8 800 777 32 16

Позвонить

Что делать что бы обналичить деньги с расчетного счета юридического лица - порядок действия и условия

При создании юридического лица или ИП необходимо образовать расчетный счет. Данный расчетный счет является обособленной структурой, через него можно совершать различные расходные операции в целях реализации целей юридического лица, тем не менее использовать его в личных целях невозможно. Таким образом, появляется необходимость в том, чтобы обналичить денежные средства с расчетного счета.

25 Января 2019 18:26
Комментариев: 0
Что делать что бы обналичить деньги с расчетного счета юридического лица - порядок действия и условия

Обналичивание денег с расчетного счета

Обналичивание денежных средств с расчетного счета подразумевает перевод денежных средств, а расчетного счета в руки лица, распоряжающегося этими счетами. В данной статье мы подробней разберемся как это происходит у юридических лиц.

Разберемся в ситуации на примере. Предположим, что лицо владеет юридическим лицом, которое занимается предоставлением услуг такси. Каждый месяц лицо получает прибыль, например, в размере 200 тысяч рублей за вычетом расходов. Все налоги исправно платятся и на счету каждый месяц остается 200 тысяч рублей, куда их тратить? Просто так взять и купить на эти 200 тысяч рублей, например, подарок любимому человеку нельзя, так как это средства компании, как же тогда нам получить эти деньги, которые по сути являются нашими?

Здесь и необходимо эти денежные средства обналичить. Просто так взять и перевести денежные средства себе на счет нельзя, так как это не будет соответствовать целям компании, таким образом, необходимо выбрать законные методы обналичивания денежных средств с расчетного счета компании.

При этом стоит уточнить, что существуют как законные способы, так и незаконные способы обналичивания денежных средств. Естественно, лучше выбирать законные, несмотря на траты, так как в противном случае компания попадет под пристальный контроль налоговых органов, а в некоторых ситуациях управленцы вовсе могут быть привлечены к ответственности, в том числе и уголовной.

Какие есть особенности по снятию денег со счетов?

Главной особенностью снятия денежных средств со расчетных счетов является тот факт, что напрямую их снять чаще всего невозможно, так как это средства компании и нельзя их перевести даже, если вы единственный учредитель и фактически распоряжаетесь этими денежными средствами. Таким образом, необходимо выбрать один из следующих способов:

  1. Получение денежных средств для различных расходов компании. Не так уж редко компания распоряжается этими средствами, например, для закупки продукции, которую нельзя купить с расчетного счета. Например, в том случае, если заключается договор с условием наличной оплаты. Теоретически можно получить данные денежные средства в банке, где у вас находится расчетный счет. Отчеты для налоговой в данном случае необязательны, тем не менее споры с налоговой все равно возникают, поэтому рекомендуется все же оставлять документы, подтверждающие ваши расходы по таким нуждам. Кроме того, обналичить таким образом денежные средства можно на сумму до 100 тысяч рублей.
  2. Выдача заработной платы. Учредитель может себя поставить в штат работников и назначить себе заработную плату. Главной проблемой в данной ситуации является тот факт, что от заработной платы необходимо платить налоги и отчисления в фонды. Таким образом, теряется 13% на налогах, и 30% на отчислениях, что составляет 43% от полной суммы. Естественно, это крайне невыгодно, так как теряется почти половина от заработанной суммы. Предположим, что нужно обналичивать по 200 тысяч рублей, а по факту вы каждый месяц получаете 114 тысяч рублей (умножив 200 тысяч на 43% получится 86 тысяч рублей – налоги, плюс отчисления; 200 тысяч минус 86 тысяч рублей – 114 тысяч рублей).
  3. Дивиденды – один из наиболее выгодных легальных способов. При использовании данного способа денежные средства можно сказать выводятся напрямую, это своего рода вознаграждение и получение доходов учредителей. Если учредитель один, то по сути это доход учредителя. Тут стоит учитывать несколько важных особенностей. Во-первых, такие выплаты назначаются общим собранием, то есть выбирается процент выплат. Можно назначить, чтобы выплаты производились в размере 100%. Во-вторых, выплата дивидендов идет только с чистой прибыли, то есть за вычетом всех расходов и налогов. В-третьих, на дивиденды налагается налог в размере 13%. Прямо говоря, если вы собираетесь стабильно получать доход с юридического лица – это один из оптимальных способов, да, здесь необходимо заплатить налог в размере 13%, учитывая, что вы еще и платите налоги в качестве юридического лица, тем не менее – это «белые» денежные средства, которыми учредитель вправе распоряжаться по собственному усмотрению. Кроме того, это гораздо выгоднее, чем, например, платить заработную плату самому себе, так как здесь вы теряете, например, с 200 тысяч рублей не 86 тысяч, а 26, что выгоднее больше чем в три раза.

Стоит понимать, что далеко не всегда есть необходимость в том, чтобы обналичивать денежные средства. Вы можете их тратить и за счет юридического лица. Например, нет никаких проблем купить автомобиль на имя юридического лица, и указать, что это в целях компании. Многие юридические лица пользуются этим.

Еще один способ – представительские расходы. Под эту категорию может подпадать практически что-угодно. Например, вы можете вполне организовать какое-либо мероприятие и оплатить его за счет компании. Нередко в данных расходы включается не только, например, оплата ресторанов, ведущих, но и даже одежда. Тут стоит учитывать, что вы должны доказать налоговой, что эти расходы действительно были нужны для компании.

Есть некий обходной способ, который является полулегальным. Закон его не запрещает, но и прямо не разрешает, поэтому по поводу данного способа возникает множество вопросов. Способ заключается в том, чтобы учредитель компании стал еще и ИП. От имени индивидуального предпринимателя он управляет юридическим лицом, далее прибыль переводится на счет ИП и далее обналичивается. В данной ситуации тоже возникает множество вопросов, и налоговая очень пристально начинает следит за деятельностью как ИП, так и ООО, поэтому это довольно рисковый способ и связан с множеством трудностей.

Таким образом, обналичивать денежные средства проще и выгоднее всего при помощи дивидендов. Да в этом есть дополнительные расходы, тем не менее у вас не остается вопросов по поводу того, «чистые» у вас деньги или нет. Также важно учитывать, что вы имеете право тратить денежные средства с расчетного счета для нужд компании.

обналичить, деньги, расчетного, счета, юридического, лица Что делать что бы обналичить деньги с расчетного счета юридического лица - порядок действия и условия

Какие документы нужно предоставлять для обналичивания денег со счета компании?

Мы разобрали несколько способов обналичивания денежных средств, в каждом из них нужны различные документы. Опять-таки пойдем по порядку:

  • 1) Получение денежных средств для расходов компании. Хотя выше мы упоминали, что необязательно отчитываться за данные расходы, все же стоит учитывать, что налоговая все равно может задать вопросы. Поэтому в качестве документов будут выступать различные договоры, чеки, отчеты и т. д.
  • 2) Выдача заработной платы. Здесь работает целый ряд документов. В первую очередь – это трудовой договор, заключенный на имя учредителя. Далее необходимо делать отчисления в налоговую и фонды, а это дополнительные пункты в декларациях.
  • 3) Дивиденды – здесь главное решение общего собрания о том, в каком размере выплачиваются дивиденды. Конечно же, нельзя забывать о том, что дивиденды платятся от чистой прибыли, а значит нужно иметь при себе отчеты о хозяйственной деятельности.

Если мы говорим о способе обналичивания при помощи ИП, то тут будет необходим ряд дополнительных документов, а назначении ИП, в качестве учредителя, о переводе денежных средств, отчеты и т. д.

При расходах на представительские нужды и иные нужды компании, необходимо иметь отчеты о данных расходах, а также в случае чего доказать, что – это делается в рамках деятельности компании.

обналичить, деньги, расчетного, счета, юридического, лица Что делать что бы обналичить деньги с расчетного счета юридического лица - порядок действия и условия

Какую ответственность несут компании за незаконное обналичивание денег?

Ответственность для хозяйствующих субъектов может быть достаточно серьезная вплоть до уголовной. Виной тому, что в данном случае идет не только обход законов, но и фактической обман государства.

Итак, разберем некоторые схемы, которые по сути являются преступными:

  1. Фирмы однодневки. Здесь все довольно просто: компания «оплачивает» какие-либо товары или услуги другой подставной компании, которые фактически принадлежат тем же лицам. Получается, что они по факту просто переводятся, а со счетов другой компании просто снимаются. Такие компании зарегистрированы на лиц, которые могут даже не знать, что на них висит юридическое лицо. В итоге такие денежные средства по факту становятся серыми, так как они по факту остаются у учредителя, но показывать он их нигде не может. Таким образом, они тратятся на мелкие расходы, не требующие налоговой отчетности.
  2. Привлечение услуги банков. Здесь используется множество «левых» схем, которые практикуют банки. Чаще всего – это довольно «серые» и вполне обнаруживаемые налоговыми органами операции, так что опять-таки данный способ грозит серьезной ответственностью для лиц, замешанных в подобной «обналичке».
  3. Подставные лица. Ситуация очень похожа на ту, что мы разбирали с фирмами однодневками. Чаще всего, обычный человек открывает счет в банке. Компания передает этому лицу денежные средства, например, за оказание каких-либо услуг. Таким образом, юридически все выглядит так, что компания просто оплатила эти услуги. В свою очередь данный человек передает деньги обратно, только уже в «серую».

Итак, если множество иных ситуаций, но они все являются ответвлением данных. Чаще всего при незаконном обналичивании используются вышеупомянутые мнимые сделки, по которым по факту ничего не делается, а деньги просто обналичиваются и становятся «серыми». За подобные махинации виновникам может грозить:

Уклонение от налогов — ст. 198 (статья для физических лиц) и ст. 199 (для организаций) УК РФ.
  • Отмывание денежных средств или другого имущества, которое было приобретено преступным путем. В таком случае наказание может быть назначено в виде штрафа (размером 120 тысяч рублей) или лишения свободы, сроком от 10 -15 лет совместно со штрафом до 1 миллиона рублей (статья 174 УК РФ).
  • Лжепредпринимательство — создание коммерческой организации, не имея намерения осуществлять банковскую или предпринимательскую деятельность. При этом цель лжепредпринимательства — освобождение от налогов, получение кредитов, извлечение другой имущественной выгоды либо прикрытие запрещенной деятельности. В таком случае грозит следующее наказание: штраф (размером до 200 тысяч рублей) или лишение свободы на период до 4 лет совместно со штрафом до 80 тысяч рублей (статья 173 УК РФ).

обналичить, деньги, расчетного, счета, юридического, лица Что делать что бы обналичить деньги с расчетного счета юридического лица - порядок действия и условия

Стоимость обналичивания денег со счета (по закону)?

Государство не устанавливает формальных «цен» за обналичивание денежных средств. Существуют лишь способы, при которых вам все равно придется платить денежные средства государство, но в качестве налогов.

Самым «дорогим» по сути является способ по трудоустройству. Так, если, например, взять самого себя на работу за 100 тысяч рублей, то придется платить 43%, а это почти половина от данных денежных средств. Таким образом, вы получите не 100 тысяч рублей, 57 тысяч рублей.

Как мы видим все исчисляется не в точных категориях, а в процентных. В зависимости от количества денежных средств варьируется и стоимость. Если мы говорим о вышеупомянутых примерах, то, например, при сумме в 100 тысяч рублей, стоимость будет равняться 43 тысячам рублей, а при 200 тысяч рублей, это уже будет 86 тысяч рублей.

Итак, это процентное соотношение, работает и при диведендах. Здесь «стоимость» государства назначается в виде 13% от чистой прибыли. Здесь стоит учитывать, что здесь мы уже и так вычли все налоги и расходы, и берем эти деньги только в сухом остатке. Таким образом, стоит учитывать различные соотношения, например, то, что вы и так, уже заплатили 6% с дохода (либо 25% с дохода минус расходы), а потом еще платите 13 процентов с уже полученной суммы.

Любые легальные схемы по обналичиванию денежных средств подразумевают какие-либо стоимостные выражения. Поэтому некоторые предприниматели, особенно крупные используют нелегальные схемы, для вывода денежных средств. С экономической стороны это может быть и оправдано, так как, например, терять 13% от 100 миллионов рублей, это целых 13 миллионов, что довольно-таки много, тем не менее с юридической точки зрения такие действия запрещены и грозят привлечением к уголовной ответственности.

Какие банки считаются лучшими для снятия денег со счетов компании?

Выгодность банка для открытия там расчетного счета зачастую зависит от комиссий. Банки назначают различные комиссии при операциях, так комиссия в 0.1% не так страшна для компании при осуществлении операций, а вот комиссия в размере, например, 2% - это уже довольно существенная сумма. Так даже при выплате дивидендов вы уже платите 6% от ранних доходов, потом 13% за сами дивиденды, и еще 2% к оставшейся сумме. Естественно, сумма тает на глазах.

Естественно, выбор банка падает еще на удобства. Так, например, конечно же, удобнее, когда расчетным счетом можно пользоваться, например, прямо с мобильного устройства. Таким образом, выбираются более-менее крупные банки, которые имеют подобные системы.

Также важно учитывать и другие проценты, например, проценты на остаток, стоимость открытия и т. д. Все это, конечно же, важно учитывать с экономической точки зрения, дабы обеспечить компании наиболее выгодные условия функционирования и использования своих денежных средств в будущем.

Итак, приведем несколько банков, которые стоят внимания.

  • 1) Сбербанк

Надежность — 5 из 5 баллов. Высокая. Старейший и надежный банк. Более 50% уставного капитала принадлежит Центральному Банку России. II. Стоимость обслуживания. Средняя. Для разных городов действуют свои тарифы на обслуживание. Стоимость обслуживания — от 1000 руб/мес (зависит от города: Москва — 1700 р, средняя — 1500 р.) — Стоимость проведения платежа от 30 руб. — Снятие наличных — от 1%. Зачисление денежных средств на счет бесплатно. — Перевод на карты/счета физических лиц — от 1%.

  • 2) ВТБ24

Надежность — 5 из 5 баллов. Высокая. Надежный коммерческий банк с участием государственного капитала (более 60% уставного капитала). Занимает второе место в стране по величине активов. II. Стоимость обслуживания. Средняя — Выше среднего. Банк предоставляет 6 тарифов на выбор: от 1100 руб/мес до 10 300 руб/мес. Мы рассмотрим 2 самых популярных тарифа. Тарифы в зависимости от региона отличаются. 1. Тариф «Бизнес старт» — 1100 руб/мес. — Бесплатные платежи, включенные в тарифный план — 5 шт. в месяц. Каждый новый платеж свыше 5 шт. — от 39 руб./шт.

  • 3) АльфаБанк

Является опять-таки довольны надежным банком, и в том, что он не закроется нет никаких сомнений. Деньги будут лежать и переводится, поэтому в этом плане нет никаких проблем. По поводу оплаты, то здесь – опять-таки условия, довольно затратные для небольших юридических лиц. Например, тариф «на старт» подразумевает 490 рублей в месяц (при наличии оборотов), 3 операции осуществляются бесплатно, каждая следующая составляет 50 рублей. При обналичивании денежных средств начисляется комиссия от 1.25% в зависимости от региона. Пополнить счета можно бесплатно, на них комиссию банк начислять не будет.

Важно! По всем вопросам, если не знаете, что делать и куда обращаться:

Звоните 8-800-777-32-16.

Бесплатная горячая юридическая линия.

Просмотров: 166

Комментарии

Выберите аватарку:

Выберите аватарку
Выберите аватарку

Ваше имя

Ваш e-mail

  • Эмоджи
  • Колобки
  • Стикеры
  • эмоджи 1
  • эмоджи 2
  • эмоджи 3
  • эмоджи 4
  • эмоджи 5
  • эмоджи 6
  • эмоджи 7
  • Стандартные
  • Психушка
  • Она и Он
  • Герои
  • Спортивные
  • стикер 1
  • стикер 2
  • стикер 3
  • стикер 4
  • стикер 5
  • стикер 6
  • стикер 7

Размещая на сайте вопрос, комментарии, обсуждения, статьи Вы соглашаетесь с Правилами сайта и даёте согласие на обработку персональных данных.

Юл+многое другое

Телефон: 8 (800) 777 32 16, email: support@yurlitsa.ru

Размещая на сайте вопрос, комментарии, обсуждения, статьи Вы соглашаетесь с Правилами сайта и даёте согласие на обработку персональных данных.

© www.yurlitsa.ru 2018. Копирование материалов сайта www.yurlitsa.ru допускается с разрешения администрации сайта.