Предприниматель и лизинг - как они взаимодействуют

Чем отличается лизинг от кредита

Чтобы раскрыть основную суть лизинга можно привести жизненную ситуацию, когда предпринимателю могут срочно понадобиться деньги для приобретения оборудования или транспортного средства. Например, Иванов открыл свой бизнес по производству домашних пельменей. Ежемесячно объем заказов рос, чтобы своевременно доставлять готовую продукцию до клиентов понадобился дополнительный автомобиль и курьер. Если нанять нового сотрудника не составит труда, то найти средства на приобретение качественного авто будет достаточно проблематично.

Так как Иванов запустил свой бизнес всего пол года назад, амортизация, не рассчитана на приобретение нового автомобиля. Чтобы решить проблему, Иванов решил обратиться за деньгами в банк, однако в выдачи кредита было отказано, так как он уже имеет непогашенное долговое обязательство. Брать несколько займов не вариант, бюджет Иванова не потянет выплаты от 30 тысяч в месяц и большой процент, который будет начислять учреждением.

Решить ситуацию поможет только использование возможности лизинга.

Раскрывая понятие о том, что значит услуга, можно выделить небольшую историю. Аналог лизинга был еще во времена Аристотеля, тогда мудрец высказал очень важную мысль: «Богатство состоит в пользовании, а не в праве собственности». Из этого стоит выделить, что получение прибыли не зависит о того, являешься ли ты фактическим владельцем чего-либо. Главное грамотно использовать полученные ресурсы и инструменты.

Говоря о современной терминологии, слово lease означает аренда. Сегодня лизинг означает гибрид аренды и кредита, так как с развитием услуги у пользователей появились новые возможности. Сегодня схема лизинга выглядит следующим образом:

1. Есть предприниматель, которому нужен автомобиль или механизм для деятельности.
2. Существует специальная лизинговая компания, у которой есть все ресурсы, чтобы купить то, что нужно предпринимателю.
3. Обе стороны заключают договор, согласно которому лизинговое агентство выкупает нужное оборудование или автомобиль и сдает в аренду предпринимателю.
4. В будущем он может выкупить механизм и получить право собственности на законном основании.

Из этого может возникнуть вопрос о выгодности, ведь зачем платить за аренду, а потом выкупать авто, если дешевле будет его купить. Чтобы ответить на этот вопрос, можно произвести небольшой расчет. Например, Иванову нужен автомобиль стоимостью в 1 млн рублей. Лизинговое агентство купило это авто и готово сдавать в аренду всего за 10 тысяч в месяц. Иванов может заниматься перевозкой и получать доход, выплачивая деньги только за пользование автомобилем и его обслуживание.

Однако через 6 месяцев, Иванову может понадобиться авто большей вместительностью, следовательно, лизинговый автомобиль ему может не понадобиться. Он просто перестает платить аренду и передает авто в лизинговое агентство, где подписывается договор о прекращении сотрудничества. Таким образом, Иванов вместо покупки в 1 млн рублей, потратил на погашение нужд компании всего 60 тысяч.

Если бы предприниматель взял авто в кредит, продать пришлось бы уйдя в убыток. Как известно машины и оборудование имеют как физический, так и моральный износ. Иванов потерял бы и на процентах, нанеся ущерб бюджету компании. Сегодня лизинг регулируется на законодательном уровне, ознакомиться с положением можно в N 164-ФЗ.

Экономический смысл лизинга

Для предпринимателя и лизингового агентства есть несколько основных нюансов, которые делают лизинг выгодным для обеих сторон. Чтобы убедиться в этом, следует обратить внимание на аспекты:

1. Предприниматель, который пользуется лизингом получает возможность выплачивать % по НДС и другим налогам, неминуемые при самостоятельной покупке. Как показывает практика, даже с учетом выплат по аренде и дальнейшем выкупе, оборудование и автомобиль оказываются дешевле, чем он бы совершил покупку за счет кредита.
2. Лизингодатель даже после договора аренды может продать или сдать автомобиль в дальнейший оборот. В данном случае компания ничего не теряет и рисков никаких нет.

Чтобы процесс выкупа был для обеих сторон, в денежных вычислениях участвует быстрая амортизация, которая помогает правильно распределить платежи. От такого оборота средств и имущества государство также получает выгоду:

1. лизинг положительно сказывается на малом и среднем бизнесе страны - теперь если у компании нет лишних средств, а в получении кредита было отказано, не нужно снижать обороты производства и нарушать государственные стандарты;
2. обеспечивать рынок услугами и товарами отечественного производства - на много выгоднее для экономики страны, так как не происходит утечка средств.

Несмотря на положительные стороны лизинга, он подходит далеко не для всех предпринимателей. Например использование будет разумным для тех, кто только запускает свой бизнес или переходит на новый уровень, т.е с малого в средний. Для таких целей, в стране есть специальные льготные программы, которые безболезненно помогут бизнесу набрать оборот.

Менее выгодно брать лизинг физическим лицам. Порой покупка авто в кредит будет более выгодным решением, чем брать авто в аренду на постоянной основе. Чтобы принять правильное решение, желательно произвести самостоятельный расчет еще до использования услуги.

Основные преимущества для тех, кто хочет воспользоваться лизингом:

1. После окончания договора об аренде, лизингополучатель имеет право выкупить оборудование или авто по окончательной стоимости с учетом моральной и технической изношенности.
2. Плавающие платежи - можно договориться об объеме исходя из сезонности производства.
3. Весь документооборот на покупку и т.д лежит на лизинговой компании.
4. Начать собственное производство или бизнес можно с нуля.
5. Можно отказаться от выкупа, в случае если оборудование устареет раньше, чем было задумано.

Узнать о всех подводных камнях и правилах оформления можно из п. 2 ст. 609 ГК РФ. С компанией лизингодателя можно заключить договор о предоставлении дополнительных услуг, что сделает лизинг еще выгоднее. Сегодня лизинг как надежный помощник для предпринимателей оказал влияние на появление новой продукции на отечественном рынке.

Что можно взять в лизинг

Разбирая вопрос того, что можно взять и сдавать в лизинг, следует дать отсылку на 3 часть №164-ФЗ. Отметить можно несколько нюансов:

1. По факту сдавать можно недвижимое и движимое имущество.
2. Предметом договора не могут быть земельные участки и природные объекты.

Таким образом, можно взять лошадь или корову в лизинг, но нельзя взять поле, на котором можно будет пасти животных. Однако под исключение попадают вооруженные сооружения. Например, Россия может отдать в лизинг другой стране территорию для проведения учений или даже производство оружия.

Лизингодатель может также установить ряд ограничений для своих клиентов, с ними можно ознакомиться отдельно:

1. неликвидное имущество - под запрет аренды и покупки может попасть автомобили, запчасти на которые уже не производятся;
2. сотрудничество с сомнительными производителями - например, лизингополучатель хочет использовать дешевое оборудование от производителя имеющего много отрицательных отзывов;
3. запрет на приобретение транспорта, который старше 7 лет.

Это что касается того, что нельзя взять в лизинг. Чтобы полностью раскрыть все нюансы об лизинговой аренде, следует выделить информацию о каждом имуществе отдельно. Например, для покупки автотранспорта понадобится:

1. Заключить договор о лизинге с компанией, которая сотрудничает с нужным производителем или салоном.
2. Оплатить взнос - от 20 до 50% от общей стоимости.
3. Страховка - обязательно КАСКО и ОСАГО.
4. Пройти регистрацию в ГИБДД.

Можно выделить основные преимущества авто в лизинг:

1. Можно купить любую категорию авто для бизнеса.
2. Большой выбор - лизингодатель имеет право заключать сделки даже с физ.лицами.
3. Лояльность - компании требуют меньше, чем банки.

Минусы для лизинг пользователя:

1. если будет задержка по оплате - авто будет изъято и выписан штраф, с договором стоит внимательно ознакомиться;
2. пока машина в аренде ее нельзя продать.

Как было сказано ранее в лизинг можно взять и оборудование для производства. Здесь для предпринимателя открывается больше свободы, выбирать можно в области сельского хозяйства, машиностроения, офисного оборудования и т.д. Один из важных моментов - оборудование можно не страховать. В этом аспекте плюсов намного больше чем минусов:

1. Не нужен первоначальный взнос, по факту оборудование предоставляется под рассрочку.
2. Можно договориться об индивидуальном графике оплаты - например оплачивать лизинг только во время сезона производства.
3. Предприниматель экономит на имущественном налоге.

Минус один - порой % по ставке лизинга бывает больше, чем по кредиту. Чтобы не попасть в неприятную ситуацию желательно изучить детально условия договора.

Важно! Воспользоваться услугой лизинга могут как государственные учреждения, так и частные.

Виды лизинга

Чтобы повысить интерес граждан к малому и среднему бизнесу, который может обеспечить дополнительные рабочие места в стране, государство предоставляет программы льготного лизинга для начинающих. В качестве сравнения можно привести следующие ставки:

1. Лизинг отечественного оборудования или автомобиля обойдется всего в 6% годовых.
2. При использовании иностранного - 8%

Есть несколько нюансов, которые касаются ограничений:

1. льготы может получить компания, которая ведет бизнес в рекомендуемой отрасли - сельское хозяйство, развивает малый бизнес с малонаселенных районах и т.д;
2. льготы не предоставляются лицам, которые занимаются игровым бизнесом или торговлей;
3. услуга предоставляется в отдельных лизинговых компаниях входящих в реестр.

Существует также несколько дополнительных видов лизинга, о которых должен знать каждый начинающий предприниматель:

1. Финансовый - учреждение лизинга оказывает лишь финансовую помощь, перевозка оборудование, составление договора остается в руках продавца и пользователя лизинга. Говоря проще, обычно такой вид услуги оказывают банки, которым не выгодно заниматься бумажной работой. По такой схеме сегодня работают: ВТБ24, Промсвязькапитал.
2. Операционный - когда срок договора меньше срока обслуживания оборудования. В данном случае ремонт и обслуживание лежит на лизингодателе.
3. Возвратный - продавец и лизингодатель в одном лице. Довольно специфический вид, которым пользуются мошенники.

Существует отдельное ответвление видов лизинга по риску:

1. Гарантированный - передача имущества от лизингодателя к предпринимателю страхуется.
2. Частичное обеспечение - возможность возврата первичного взноса.
3. Необеспеченные - не используются предпринимателями из-за риска потерять первичный взнос.

Узнать детально о правовых особенностях заключения сделки можно во второй главе обсуждаемого законодательства "О ФИНАНСОВОЙ АРЕНДЕ (ЛИЗИНГЕ)". Последние новости в области лизинга говорят о создании единого реестра, который будет доступен для предпринимателей уже в 2020 году. Чтобы убедится в честности компании, на момент подписания договора желательно воспользоваться услугами независимого юриста. Только он сможет предупредить о всех подводных камнях сделки.

Этапы сделки

Лизинг осуществляется обычно в 5 основных этапов. Чтобы сократить время на сборе информации и документации, желательно заранее ознакомиться с пошаговой инструкцией:

1. Анализ рынка и поиск компании, которая предоставляет услуги лизинга - чтобы принять верное решение, желательно ознакомится с рейтингом компаний заранее. Сделать это можно самостоятельно перейдя на сайт banki.ru/products/leasing/companies/.
2. Разбор условий - из-за конкуренции, компании идут на хитрость предоставляя новым клиентам низкие ставки и гибкие условия. Чтобы сэкономить и выгодно открыть сделку, желательно анализировать рынок до обращения в компании.
3. Договор - для сделки понадобиться стандартный пакет: страховка на лизинг, паспорт и копия руководителя компании, отчетность о состоянии компании и отсутствие долгов по налогам, заявление.
4. Аванс - минимальный взнос составляет 5% для авто, говоря о среднем значении нужно иметь минимум 20% для успешной сделки.
5. Использование имущества - желательно не нарушать условия договора, лизингодатель в случае нарушения имеет право забрать оборудование и не вернуть первоначальный взнос.

Одна из главных особенностей лизинга - снижение налогов. Чем больше будет платеж по лизингу, тем меньше будет налоговая нагрузка, это регламентируется в ст.264, п.1 Налогового кодекса РФ. Более того, предприниматель имеет право получить возврат имущественного налога - регламент ст.171, 172 Налогового кодекса РФ.

Ответы на популярные вопросы

Лизинг как надежный помощник для предпринимателей может отражаться не только в аренде имущества или транспорта, но и в приме персонала. Наиболее частый вопрос в сети можно встретить касаемо этого момента. Для полного раскрытия, можно выделить:

1. Кадровым лизингом пользуется более 30% предпринимателей по всей России.
2. Актуально для тех, кто испытывает временные трудности с персоналом - например, компания не может найти опытного маркетолога или директора производства.
3. Хостес - актуально для выставки, зачем искать и обучать девушек, если можно обратиться в кадровый лизинг и арендовать компетентных рабочих.
4. Кадровый бизнес выгодный бизнес, однако получить аккредитацию можно только в центре занятости населенного пункта - для предпринимателей это хороший нюанс, который обеспечивает гарантию компетентности и легальности фирмы (№116-ФЗ).

Также часто можно услышать термин о фиктивном лизинге, это значит, что компании нелегально оформляют договор купли-продажи, чтобы получить налоговый вычет. В сети сегодня можно встретить довольно много фирм, предоставляющих сомнительную услугу. Чтобы не попасть в руки мошенников желательно обратиться за консультацией к опытному юристу.

Вопрос сублизинга актуален для 2019 года. Он может помочь избавиться от нагрузки выплат, если оборудование уже не требуется. Предприниматели по договору сублизинга имеют право передать оборудование или транспорт третьим лицам. По факту первый лизингополучатель становится лизингодателем для другой компании, может выставить свои требования.

Подводя итог, можно сказать о том, что лизинг это наиболее выгодный вариант для предпринимателей, которые не могут получить кредит в банке на обновление оборудования. Лизинг больше всего полезен если использовать государственные программы, только в этом случае предприниматель получает шанс не попасть на мошенников и право на получение дополнительных вычетов и налоговых возвратах. Обращаясь заведомо к мошенникам для фиктивного оформления, стоит помнить об ответственности согласно УК РФ Статья 159. Не попасть в трудную ситуацию поможет своевременное обращение к опытному юристу, который поможет в изучении договора.

По статистике 80% предпринимателей становятся участниками преступления, не зная о нюансах законодательства. Исключить ошибку поможет изучение актуального законодательства о лизинге - ФЗ 164.

Важно! По всем вопросам, если не знаете, что делать и куда обращаться:

Звоните 8-800-777-32-16.

Бесплатная горячая юридическая линия.