Фирмы однодневки – «Рога и Копыта» времена идут, но ни, чего не меняется: Ответственность за создание + почему все не меняется
Создание фирм однодневок - происходит от того, что бы, выводить денежные средства, обналичивать, а так же делать сомнительные сделки в кратчайшие сроки.
Рассуждать о фирмах однодневка, можно бесконечно, начиная с того как они появились и кто этот феномен придумал. Но рассуждения заведут все равно в тупик любого, кто попытается понять и вникнуть в саму сути, стоит посмотреть знаменитый фильм «Золотой теленок» и там ясно описана схема создания компании «Рога и копыта». Вроде и шуточная ситуация, а так же смешной персонаж Фунт он же «зиц-председатель», но если разобраться подробнее, не все так и шуточно, как кажется на самом деле.
Для чего создаются фирмы однодневки?
Ответ на этот вопрос лежит на поверхности, что бы зарабатывать, такой будет точный ответ. Но у каждого заработка множество различных направлений и в этом случае выделим следующие примеры и направления:
- Что бы, не платить налоги, за товары и услуги;
- Отмывание денег - переводы с других компаний, для того, что бы потом обналичить;
- Для того, что бы, официально не оформлять сотрудников и не платить взносы, налоги, отчисления;
- Для принятия сотрудников иностранных государств (мигрантов);
Это не все направления и причины, по которым создаются фирмы однодневки, но все они сводятся к тому, что созданная компания, организована лишь с одной целью, больше заработать, меньше потерять и отдать.
Что такое вообще фирма-однодневка?
Фирма однодневка – это фиктивно созданная компания, в организационно правовой форме может быть, ООО, ЗАО, АО, КПК, МФО и так далее. В простом языковом обороте, среди населения, имеет такие названия, как помойка, прачечная, отмывочная, подставная и другие.
Когда у бизнесменов и предпринимателей возникает возможность, что бы заработать, но при этом хотелось бы не платить налоги не светить свои деньги перед государственными органами, в таких вот случаях и придумывают схемы с выводом денег, через подставные компании.
Когда возникли «рога и копыта» и кто их придумал?
Первыми фирмами для вывода средств «обналички», а так же реализации товара, были артели и фабрики, еще во времена СССР.
Артелями называли, добровольное объединение граждан, для выполнения труда. Что в принципе сейчас можно видеть на примере ООО и Кооперативов.
Фабрики – наоборот было хорошо организованное предприятие со стороны государства, для занятости населения и производства продукции.
Возникает вопрос, где же на фабриках, были фирмы однодневки? На протяжении истории СССР, было создано множество фабрик и предприятий, которые в конечном итоге были признаны не государственными, а кем то, хорошо организованное место, где делалась продукция под видом государственного предприятия.
А крылатое выражение «Рога и копыта» придумали великие люди, Ильф и Петров и донесли это выражение вместе с примером, в фильме «Золотой теленок». В данной киноленте показано на явном примере, как в Советские времена, можно было организовать «Фирму» и так же показано, как в такой «Фирме» может работать подставной директор в виде «Зиц председателя –Фунта».
Почему ни чего не меняется со временем, с фирмами-однодневками?
Как рассуждают многие сотрудники правоохранительных органов, налоговой службы, нотариусы, простые обыватели, что же именно препятствует государству, закрыть один раз и навсегда все фиктивные фирмы и начать работать добросовестно. Но, бытует крылатое выражение «пока кому-то это надо, все будет существовать». Получается, что кто то, заинтересован в фирмах однодневках и в том, что бы они продолжали быть и развиваться.
Важно понимать! Основным видом компаний, которые считаются фиктивными – это общества с ограниченной ответственностью. Такая организационно правовая форма, считается в Российской Федерации самой распространенной. Распространение связано с тем, что компании, легко зарегистрировать, но сложно отслеживать действия по ней.
Вроде же и была в 2011 году, хорошая инициатива на государственном уровне, принять такое решение, что бы, уставной капитал ООО, был не менее одного миллиона рублей, а так же, что бы данные деньги нельзя было снимать со счета. Данные денежные средства, были бы своего рода гарантией для работников по получению заработной платы, а так же по оплате налогов и отчислений.
Для справки! В настоящее время, в ООО за всю деятельность отвечает только директор. Учредители не несут обязательств по деятельности компании. Уставной капитал, можно пополнять как наличными на счет, так и имуществом. Но со счета деньги можно снимать, сразу же, после регистрации Общества.
Получается так, сколько не было бы на уставном капитале и на счетах, всегда можно снять, а в Налоговой службе, будут числиться только те данные, что предоставлены самими сотрудниками Общества.
Какие бывают признаки у фирмы однодневки?
Для общего понимания, а так же с учетом тех примеров в практике, налоговой службы и государственных структур, к признакам можно отнести:
- Место где зарегистрирован компания считается массовым место для регистрации фирм ( в таком месте, зарегистрировано от 10 и более компаний);
- В большинстве случаев, регистрация фирмы проходит под организационно правовой формой ООО;
- Осуществление своей деятельности не по месту юридического адреса;
- Название фирмы не совпадает с ее деятельность;
- У компании нет ни какого имущества, кроме того, что уставной капитал;
- У фирмы нет складов, помещений, собственного офиса;
- У фирмы нет открытого расчетного счета в банке (ест закрытые счета от общего пользования);
- Директор, учредители и другие лица не появляются в компании, а деятельность ведут другие лица;
- В компании ни когда не платятся налоги, отчисления и сборы;
- Компания не подает в налоговый орган отчетности о своей деятельности;
Это не полный перечень тех моментов, на которые стоит обращать.
Как вообще фирмы однодневки работают?
Работа таких компаний не сложная. Фирма искусственно созданная, включается в цепочку взаимодействия с другими компаниями или же физическими лицами, а после выполнения своего предназначения просто закрывается. В многих случаях, закрытие это лишь формальное выражение, могут просто бросить документы и по истечению лет, налоговая служба сама ликвидирует такую компании.
Сколько времени могут существовать фирмы однодневки?
Как не странно, но сроков для существования фирмы «Рога и копыта» не существует. Некоторые регистрируются на короткое время, пройдет «обнал» через месяц после регистрации и все, закрывается. А многие компании, специально регистрируются на долгий срок, от их имени в налоговую службу подаются нулевой баланс, компания продолжает существовать, для дальнейшей своей деятельности. Такое существование нужно только для одного, что бы, когда наступит момент для ее деятельности, она сделал свое дело, а потом была благополучно потеряна.
Не мало важный фактор! При длительном существовании, компания придается большим весом, так как меньше вызывает вопрос у контролирующих структур и надзорных ведомств.
Какая предусматривается ответственность за однодневную компанию?
Существует как минимум два вида ответственности:
- Административная;
- Уголовная;
К административной ответственности за фиктивность компании можно отнести:
- Предупреждение и устранение недостатков в деятельности;
- Прекращение деятельности;
- Штрафная санкция;
К Уголовному наказанию можно отнести, те санкции, что предусматривает уголовный кодекс:
- Штрафная санкция;
- Уголовное наказание в виде лишения свободы для должностного лица;
Важно понимать! Как показывает практика, многие те, кто создавал, создают такие компании, очень часто избегают наказания. Большинство компаний оформлено на подставных лиц.
На кого регистрируют подставную фирму?
Для того, что бы фирма однодневка или же как ее еще называют подставная фирма, логично, будет, что для регистрации такой компании нужен подставной человек, на кого можно все повесить в случае непредвиденной ситуации.
Если зайти в интернет и в поисковой строчке любого браузера вбить такое предложение, как ищу себе работу, то выдается сразу несколько крупных сайтов, где предлагается работа. Вакансия будет звучать так, «требуется курьер» или требуется «регистратор». Что это означает?
А означает это следующее:
- Тому, кто ищет себе работу, предлагают приехать в офис на собеседование;
- В офисе предлагают, зарегистрировать на него компанию;
- Берут документы, все заполняют и отправляют его к нотариусу с сопровождающим;
- После заверения у нотариуса документов, подставное лицо направляют в налоговую подать собственноручно документы (в налоговой сейчас обязательно личное присутствие директора при регистрации фирмы);
- Через семь календарных дней, после регистрации, подставное лицо едет в налоговую инспекцию и забирает документы.
- За все это ему платят от пяти до двадцати пяти тысяч рублей;
- Далее ему предлагают, зарегистрировать счет в банке, так как его присутствие обязательно (за это еще около десяти тысяч платят);
- Потом предлагают быть на связи, на всякий случай, что-то вроде абонентской платы ему платят от 10 000 рублей до 30 000 рублей в месяц (оплата в зависимости количества фирм и счетов);
Вроде бы так сказать не слишком уже и большие деньги, что бы за них можно было, потом получить срока от условного и штрафа, до десяти лет лишения свободы, если вменят мошенничество. Но это не большие деньги для тех, кто живет и работает, например, в Москве, Санкт - Петербург, а для других регионов России, эта сумма очень огромна. Вот тем, что считают такие деньги огромными и пользуются те, кто создает фирмы однодневки для своих целей и целей тех, кто у них купит такую компанию.
