ИИС это что такое? Индивидуальный инвестиционный счет все вопросы и ответы
ИИС, или инвестиционный индивидуальный счет, является, по своей сути, банковским вкладом, только его параметры намного лучше. По крайней мере, так говорят продавцы различных финансовых продуктов.
Самый первый способ, которым такие продавцы пытаются привлечь своих потенциальных клиентов, заключается в прибыли от этого персонального счета инвестиций. А прибыль, по самым скромным оценкам, может достигать суммы аж 52 тысяч рублей за один год использования такого счета.
Конечно, кто откажется от того, чтобы без всяких усилий или серьезных рисков для себя увеличить свой доход за счет инвестиций? Но в чем же тогда подвох и в чем заключаются главные моменты ИИС для тех, кто хочет эти счета открыть?
О чем необходимо знать перед открытием счета
Сразу же хочется отметить, что у ИИС есть некоторые отличия от брокерского счета. Эти отличия любому начинающему инвестору стоит помнить и учитывать их, особенно во время планирования своих инвестиций. Вот самые значимые и важные отличия ИИС от брокерского счета:
- Отличительная черта и одновременно основное преимущество любого ИИС – это возможность для держателя счета получить налоговый инвестиционный вычет.
- Максимально возможная сумма, на которую ИИС может пополняться каждый год, равна 1 миллиону рублей. Данное правило начало свою работу еще 19 июня 2017-го года, когда в законодательство и законы, касающиеся рынка ценных бумаг, внесли несколько изменений. До того, как эти произошли эти изменения, максимальная сумма вложений за год была равна 400 тысячам рублей. При этом по части минимальной суммы вкладываемых на счет денежных средств никаких ограничений нет.
- Открывать ИИС допускается лишь в одной валюте – рублевой. Какие-либо иностранные денежные средства к заключению приниматься не будут.
- У одного держателя ИИС может быть лишь один ИИС. Конечно, законодательство и особенности ИИС позволяют переносить переводить счета к другим брокерам, если свой брокер по какой-либо причине перестал устраивать, однако это всегда будет один и тот же персональный счет.
И, наконец, для того, чтобы получить налоговый инвестиционный вычет, у ИИС должен быть определенный срок действия от трех лет. При этом до конца срока действия счета его держатель не имеет право что-либо снимать с него. Да, у него есть право на то, чтобы использовать счета для продажи и покупки ценных бумаг, однако сами деньги нельзя трогать. Если их взять, можно потерять права на вычет по налогам.
Что нужно для открытия ИИС
Итак, что можно сказать об ИИС? ИИС является специальным счетом, дающим возможность своему владельцу приобретать акции, а также облигации и иные инструменты в рамках биржи. Если сравнивать ИИС со счетом в банке, что можно отметить, что для того, чтобы дать банку деньги ради получения процентом, пользователю необходимо открыть счет (это может быть депозит или вклад).
Точно также и с ИИС – для вложения денег на бирже пользователю нужно открыть брокерский счет. То есть ИИС является брокерским счетом, созданным государством специально для привлечения денежных средств на биржу со стороны тех, кто держит деньги на вкладах в банке. То есть, по сути, если думать, можно ли иметь два счета ИИС и брокерский, то да, можно, так как ИИС является одним из видов брокерского счета.
И, пускай возможность оформить ИИС есть у каждого человека, все же к нему предъявляется целый ряд требований:
- Наличие у него официального дохода. Это должна быть заплата или другие официальные выплаты, не меньше 33 334 рублей на каждый месяц. Если человек получает меньше данной суммы, то тогда выплата для него будет ниже, чем 52 тысячи рублей. К примеру, если официальная зарплата равна 20 тысячам рублей, то в год он сможет рассчитывать лишь на 31 200 рублей. Однако, если доход человека превышает 33 334 рубля, он все равно будет получать 52 тысячи за месяц, потому как это максимум.
- На ИИС необходимо вносить в течение каждого года сумму в 400 тысяч. Не важно, какими частями, важно вносить до 31 декабря каждого года по 400 тысяч рублей. Можно даже, если позволяет ситуация, вносить всю сумму прямо в самый последний в году рабочий день. Конечно, можно вносить и меньше, но в таком случае человек будет получать не 52 тысячи, а лишь ту сумму, которая будет равна 13 процентам от суммы, внесенной за год. К примеру, если на ИИС было внесено 200 тысяч, человек сможет рассчитывать лишь на 26 тысяч рублей прибыли.
- Ежегодно необходимо подавать 3-НДФЛ декларацию в отделение налоговой инспекции. Вместе с этой декларацией нужно туда же подавать заявление на перечисление выплат.
Однако есть и иные требования. К примеру, владелец счета не имеет никакого права на то, чтобы забирать внесенные им же денежные средства. А нельзя их забирать в течение 3 лет со дня оформления счета. Если же человек решит закрыть счет до того, как пройдет 3 года, владельцу счета придется отдать государству все полеченные денежные средства.
К примеру, открыватель ИИС внес в первый год 400 тысяч, во второй год внес еще 400 тысяч (то есть 800 тысяч, за которые он, пользователь, получит от государства 104 тысяч рублей). Если же до конца 3 года пользователь решит закрыть счет, он должен будет отдать обратно эти 104 тысячи, а также пени, равные 8,8% годовых от той суммы, которую он должен будет вернуть. К сожалению, обо всех этих нюансах люди, предлагающие финансовые продукты, предпочитают не говорить.
Могут ли государственные служащие использовать ИИС
Да, ИИС государственным можно оформить. Им тоже можно совершать операции с ценными российскими бумагами. Если же есть какие-либо конфликты, в том числе конфликты интересов, государственные служащие могут передавать ИИС в доверительное управление. И совсем иной вопрос, что лучше: личное управление или с доверенным лицом. Та же управляющая компания, если передавать счет в управление ей, будет удерживать комиссию в 1-2 процента от активов на ИИС. Также управляющая компания может забираться 10-20 процентов от заработанной прибыли.
Если должность государственного служащего включена в специальный перечень, государственный служащий не сможет открыть иностранные инвестиции.
Достоинства, недостатки и ограничения ИИС
К преимуществам ИИС можно отнести следующие моменты:
- Доходность в ИИС все равно будет выше, чем в банке, даже в том случае, если владелец ИИС не совершает никаких активных действий с деньгами.
- Повысить доход пользователь сможет за счет как приобретения, так и продажи акций, валют, облигаций и иных финансовых инструментов.
- В ИИС работает вычет налогов на размеры взносов (но не больше 52 тысяч рублей).
- ИИС можно наследовать без уплаты подоходных налогов при смерти собственника счета.
Есть у ИИС и свои недостатки:
- Отсутствие страхования ИИС со стороны государства. Это значит, что при банкротстве брокера или УК у владельца могут пропасть все те деньги, которые были на ИИС. Однако у владельца ИИС останутся те облигации и акции, которые он приобрел.
- Пользователь не может снимать деньги со счета частично (исключение – снять сразу все имеющиеся средства при закрытии счета). Однако вместо этого пользователь может получать доход в виде дивидендов или купонного дохода. Деньги при этом будут переходить прямо на банковский счет.
- Можно приобретать ценные бумаги только отечественных структур и компаний.
- За проведение сделок владелец счет должен будет платить комиссию.
Что же касается ограничений, то ИИС могут открывать лишь физические лица, ИИС счет нельзя закрывать первые три года. Плюс к этому, на счет можно положить максимально лишь 1 миллион рублей, и у одного человека может бить лишь один ИИС.
Стоимость открытия и закрытия ИИС
Открывать ИИС можно бесплатно. Однако из-за того, что для открытия ИИС обычно приходиться привлекать компетентного брокера, пользователю можно приготовиться к нескольким затратам:
- Комиссии за проведение торговых операций.
- Плата за хранение бумаг. Обычно это что-то вроде 150-300 рублей.
- Иные расходы. Например, плата за программное обеспечение, управление, консультирование и т.д.
Из-за подобных расходов инвесторы могут терять до 3 процентов годовых, так что перед тем, как открывать ИИС, стоит тщательно изучить политику тарифов и комиссий своего потенциального биржевого агента.
Что же касается закрытия ИИС, то управляющая компания или же брокер устанавливают свою плату за закрытие ИИС. Однако в большинстве случаев плата на случай закрытия ИИС просто отсутствует.
ИИС разрешается закрывается как досрочно, так и после того, как пройдет три года. Конечно, досрочное закрытие влечет за собой не самые приятные последствия, описанные выше. Само по себе закрытие представляет собой подачу заявки компании или брокеру на вывод всех имеющихся на ИИС средств. Денежные средства будут поступать на реквизиты в течение 3 суток.
В каких случаях открывать свой ИИС нецелесообразно
Есть несколько ситуаций, при которых лучше не открывать ИИС:
- Банковская организация или брокер предлагает оформить ИИС, при этом сделать это так, чтобы сам банк (брокер) мог им управлять. При этом банк (брокер) не предоставляет никаких данных о возможных рисках и берет комиссию в размере 5-7 процентов от вносимых сумм.
- Инвестор пополняет свой счет на 5-10 тысяч. За хранение данных и совершение сделок инвестор платит комиссию, а при очень малом пополнении комиссия будет просто перекрывать ту сумму, которую владелец ИИС хотел внести.
И, конечно, открывать свой ИИС не стоит тем пользователям, которые еще не смогли до конца разобраться в этом счете и его особенностях.
Несколько способов заработка
И последнее, что хотелось бы разобрать – это то, как можно зарабатывать с помощью ИИС.
- Способ №1: доход лишь от вычетов
Данный способ является одним из самых распространенных, особенно у тех, кто только-только начинает инвестировать. Способ не потребует от человека никаких глубоких знаний или вовлеченности в процессы. Все, что требуется – это лишь открыть счет, после этого внести деньги и оформить вычет.
Также, если придерживаться пассивной тактики, инвестор при такой стратегии не будет ничем рисковать. Ведь он, по сути, сможет вернуть все те деньги, которые вложил. А если он еще и условия ИИС будет соблюдать, то сможет получить доход, равный 13 процентам от вложений.
Для получения дохода от вычетов нужно выполнить следующие действия:
- Открыть персональный ИИС.
- Закрыть счет по истечении 3 лет, а после этого вывести деньги.
- Оформить вычет по налогам в первые 1-2 месяца в каждом следующем году.
- Повторить процедуру пополнения и вычета еще 2 раза для следующих двух лет.
Конечно, при этом нужно будет пополнять счет на 400 тысяч. И лучше всего оформлять ИИС в конце года вместе с первым взносом – так количество лет сократится до двух.
При ежегодном взносе в размере 400 тысяч пользователь сможет заработать 156 тысяч. И здесь стоит отметить, что пока что не существует более надежных инструментов, делающих доходность не иллюзией, а гарантией свой работы.
Совет: создавать ИИС стоит и тогда, когда пользователь не хочет заниматься инвестированием прямо сейчас. Ведь срок службы ИИС, дающий владельцу права на вычет, равен 3 годам. При этом данный срок отсчитывается со дня оформления договора между владельцем счета и брокером. Иными словами, чем раньше будет открыт ИИС, тем в итоге меньше будут сроки заморозки денежных средств. То есть можно открыть счет и держать его пустым долго время.
- Способ №2: доход за счет ОФЗ и вычетов
Вычеты – это великолепный, но далеко не единственный метод заработка с помощью ИИС. Доходы можно повышать с минимально возможными рисками, если брать деньги и инвестировать (то есть вкладывать) их в какие-нибудь надежные активы. Отличный пример – облигации федеральных займов (то есть ОФЗ). ПО степени доходности и надежности такие облигации ничем не отличаются от вкладов в банковские учреждения. Более того, ОФЗ, в отличие от банковских вкладов, не меняются в зависимости от ставки ЦБ, то делает ОФЗ не только доходным, но и стабильным методом заработка.
Существует 4 вида ОФЗ:
- ОФЗ-ИН, то есть с индексируемыми номиналами. Владельцы подобных облигаций каждые 6 месяцев получают купон, равный 2,5 процентам годовых. Данный купон ежегодно индексируется, подстраиваясь под инфляцию. То есть доход в таком случае будет выше уровня инфляции на 2,5 процента.
- ОФЗ-ПД, то есть с постоянным доходом. Такие облигации способны принести пользователю фиксированный доход. В данном случае размеры получаемых купонов определяются на момент размещения бумаги на бирже. Размер купона не будет меняться вплоть до момента погашения.
- ОФЗ-ПК, то есть с переменным купоном. Подобные ОФЗ привязываются к ставкам рублевых однодневных кредитов RUONIA. Обычно эта ставка практически идентична ставке ЦБ.
- ОФЗ-АД, то есть с амортизацией долга. Номинал у таких облигаций будет гаситься постепенно, а не в последний день. Соответственно, размеры выплат заранее известны.
Для начинающих инвесторов оптимальным вариантом будет использовать ОФЗ-ПД, так как такие ОФЗ дают как предсказуемый, так и стабильный заработок. То есть можно открыть ИИС, вносить 400 тысяч каждый год и покупать ОФЗ-ПД, и тогда можно будет каждый год получать по 52 тысячи рублей за счет вычета и все доходы по облигациям.
- Способ №3: доходы за счет вычетов и портфеля
Если есть желание зарабатывать с помощью ИИС еще больше, можно воспользоваться более выгодными инструментами. К примеру, можно взять акции компаний, облигации, валюту, драг.металлы, ПИФы и т.д. Однако здесь важно помнить о том, что доходность связана с рисками всего лишиться.
Для выбора оптимального портфеля для инвестиций необходимо сделать следующее:
- Определиться с риск-профилем. От риск-профиля зависит готовность пойти на риск. В зависимости от риск-профиля пользователь сможет получить от 10 до 30 процентом годовых.
- Оптимально распределить имеющиеся активы. Если риск-профиль известен, можно искать подходящие под него инструменты. И важно в данном случае придерживаться правил диверсификации, то есть распределять капиталы между разными вкладываемыми объектами. Эта стратегия поможет избежать серьезных финансовых потерь.
Также можно вкладывать финансы в структурные продукты – они являются производными финансовыми инструментами, способными обеспечить оптимальное соотношение между прибылью и рисками. Это отличная стратегия с минимальным риском.
- Способ №4: доходы за счет вычетов ДУ
Тот, кто дхочет инвестировать деньги самостоятельно, должен обладать определенными знаниями. Если же этих знаний, опыты и навыков нет, можно отдать деньги и сам счет на доверительное управление.
Плюс этого способа очевиден – инструментов для инвестирования сразу же становится намного больше, да и у каждой компании есть свой подход в деле инвестирования. И это не говоря о том, что сам владелец счета сэкономит кучу времени.
В таком случае все, что нужно сделать владельцу – это лишь определиться с той компанией, которая будет управлять счетом и выбирать стратегию. А при правильном выборе такой компании владелец счета сможет получить не только налоговый вычет по счету, но и доходы за счет управления вложенными средствами, переданными под управление брокеру или компании. Правда, все равно при этом не стоит забывать о возможных рисках потерять деньги при передаче управления не той компании.
Важно! По всем вопросам, если не знаете, что делать и куда обращаться:
Звоните 8-800-777-32-16.
Бесплатная горячая юридическая линия.
