Незаконно оформили директором фирмы + что стоит предпринимать и как действовать
Незаконное оформление директором фирмы может серьезно попортить жизнь любому человеку. Но, как правило, пострадавшие в таких делах, приходят к владельцам самостоятельно. Вообще, говоря о должности номинального директора, нельзя забывать о том, что с этим неразрывно связаны компании-прокладки и различные подставные фирмы. А о том, для чего все это делается и как себя вести, будучи номинальным директором или еще чего хуже - учредителем, мы и расскажем дальше.
О проблеме налогообложения
Явление подставных фирм и различных компаний существует практически с тех пор, как появилась современная система регистрации бизнеса и налогообложения. Интересы участников (реальные) можно выразить очень просто:
- Государство: заинтересовано регулировать всё и вся, и собирать как можно больше налогов;
- Бизнес: заинтересован в прибыли и ухода из-под контроля, любыми доступными способами и методами.
И противостоянию этому нет ни конца ни края. Отсюда и постоянно использующаяся практика открытия подставных фирм, использования номинальных директоров и увода денежных потоков в оффшоры.
Применительно к российской практике, есть 2 простых формы компании:
- ИП;
- ООО.
Индивидуальный предприниматель - это грубо выражаясь, персонализированное юридическое лицо. И использовать его для различных мошеннических и не совсем законных схем - не самая лучшая идея. Так как он несет ответственность всем своим имуществом. Если начинаются разбирательства между кредиторами и предпринимателем, или начинает работать налоговая служба, то:
Могут отобрать не только все то, что относилось к деятельности ИП, отберут даже то, что является личным имуществом предпринимателя.
А вот с ООО картина совершенно другая. Секрет кроется в самом наименовании (ограниченная ответственность). Минимальная сумма уставного капитала всего 10 тыс. рублей. Этого достаточно (с точки зрения законодательства), чтобы начать свое дело. Естественно, участники ООО не обязаны возмещать долговые обязательства компании. В определенных случаях это возможно:
- Участник поспособствовал ситуации, которая привела к банкротству;
- Есть комбинированная должность учредителя и директора.
Но фактически, учредитель ООО рискует только суммой уставного капитала. А найм директора "со стороны" дает возможность не только избежать ответственности, но и отвести от себя внимание правоохранителей и налоговые службы, как только начинаются проблемы. (Также по теме будет интересно почитать: Фирмы однодневки – «Рога и Копыта» времена идут, но ни, чего не меняется: Ответственность за создание + почему все не меняется)
Эта ситуация представлена с точки зрения законодательства. Чуть позже мы вернемся к тому, как закон можно использовать против недобросовестных владельцев ООО.
Рекрутирование директоров: работа мечты
Человек малообразованный или далекий от реалий бизнеса и закона не раз в своей жизни думал о работе своей мечты. Что ему хотелось бы делать:
- Ничего не делать;
- Быть при этом главным;
- Получать хорошую заработную плату.
Согласитесь, несбыточная мечта. И вместе с тем, именно так преподносится работа номинальным директором в объявлениях. Кстати, этот список "требований" вполне себе реальный. "Директору" действительно не придется так уж много и тяжело работать и ему действительно будут платить хорошую зарплату.
А главное: сбудется наивная мечта любого рядового сотрудника - можно будет подписывать всякие бумажки и ставить штампы. Прямо как "крутой" заправский начальник.
В реальности же, высокая зарплата требует реального выполнения задач. Задач поставленных фактическим владельцем компании. И основная зарплатообразующая величина здесь - повышенный риск и ответственность.
Кто такой номинальный директор?
Грубо говоря, это фиктивный руководитель. У него может быть все что нужно для комфортной работы. Но для чего он нужен фактическому владельцу? Ведь правильнее было бы привлечь к своему бизнесу надежного и проверенного человека, а не какого-то наемного сотрудника " с улицы". Причин использования фиктивного управления масса:
- У владельца отсутствует возможность постоянно находиться в стране пребывания компании;
- Фактический хозяин компании не уверен в успехе своей задумки (и пытается свести репутационные риски к минимуму);
- Использование местного персонала позволит снизить налогообложение (актуально для оффшорных зон);
- Увод имущества компании от преследования со стороны закона;
- Создание мошеннических проектов;
- Особенности статуса фактического владельца.
Таким образом, сотрудник на месте номинального директора позволяет вывести настоящего владельца бизнеса из-под удара государства и налоговых служб в случае проблем. А российская практика показывает, что заниматься даже законным бизнесом достаточно сложно и опасно.
Мы не будем говорить о различных оффшорных схемах и сложностях отношений в крупных корпорациях. Даже человеку с улицы попасть на такое место достаточно непросто. А вот последние 2 пункта стоит разобрать подробнее.
Особый статус владельца может трактоваться сколь угодно широко. Это может быть сотрудник прокуратуры или вовсе народный депутат. Ему категорически запрещено занимать подобные должности. И для управления компанией он нанимает подставное лицо. Для работы мошеннических схем , связанных с легализацией доходов или других незаконных видов деятельности всегда привлекается наемный директор. Именно ему придется нести ответственность. Об этом, как правило, он еще не догадывается.
Основные задачи номинального директора
Для фиктивного руководителя всегда "очерчивают" круг его обязанностей. А подписание трудового договора чаще всего предусматривает составления доверенности. Если схема откровенно мошенническая, то используют:
- Целую сеть подставных лиц;
- Вложенные кампании;
- Целые каскады директоров и фиктивных управляющих.
Разобраться во всем этом многообразии порой не получается даже у силовых ведомств и следственных структур. Но сейчас не об этом. Фактически, схема используется следующая:
- Фактический владелец всегда остается в тени;
- Снаружи, управление компанией осуществляется директором.
Но для такой формальной должности, круг обязанностей очень ограничен:
- Отрабатывания рабочей смены (в оговоренный срок);
- Подписание различных бумаг при делопроизводстве;
- Присутствие на некоторых переговорах или встречах;
- Осуществление какой-либо хозяйственной деятельности.
Несмотря на то, что номинальщик нужен только для того, чтобы сдержать удар налоговиков или правоохранителей в случае проблем, он тоже может повести себя нечестно. И просто раствориться с переданными денежными средствами компании.
Как правило, ничем хорошим это не заканчивается. Так как мошенничеством и подобными делами занимаются организованные преступные группы. Поэтому удел номинального директора сбежавшего с деньгами "хозяина" - попасть в криминальные новостные сводки . Где полиция обнаруживает труп безработного хорошо одетого гражданина.
Грамотный и опытный фактический владелец компании требует еще и полной подотчетности. Несмотря на то, что должность довольно весомая, без фактического разрешения директор не может:
- Никуда приходить;
- Ничего подписывать;
- Никому ничего передавать.
В плане свободы это абсолютно безвольная должность. А уровень ответственности здесь в разы выше. Как перед начальством (которое постоянно ожидает подставы или побега) так и перед законом, который обрушится на голову наемного руководителя как только владельцу будет угодно.
Чего стоит опасаться номинальному директору?
В первую очередь, повышенной ответственности. Так как в поле действия фиктивного управляющего входит:
- Финансовая отчетность;
- Подписание сделок;
- Оформление платежных сделок.
Чаще всего, подписание какого-то документа может сопровождаться дополнительным вознаграждением. Естественно, если владелец изначально предполагал риск работы своей компании, то он нанял директора для отвода ответственности. А значит, основные проблемы будут как раз у него.
Как могут вычислить номинального директора?
На должность такого порядка накладывается дополнительная юридическая ответственность. Директор не может отказаться от подписания каких-либо документов, так как это и является его основной работой. А значит:
- Его подписи будут фигурировать во всех проблемных документах;
- При начале разбирательств, отвертеться не получится.
После того, как правоохранители или налоговики заинтересуются компанией, первый разговор будет проведен как раз с директором фирмы. Прятаться не имеет смысла, так как все данные отражаются в государственном реестре.
В результате оперативно-розыскных мероприятий и допросов, силовики могут выделить наличие какого-то теневого владельца. Но такие люди, как правило, уже к этому моменту просто исчезают не только с поля деятельности, но и с территории страны где вела свои дела компания.
Об ответственности
Вообще, все напрямую зависит от того, какими делами была занята компания. И что именно делал номинальный директор. Фиктивному управляющему придется доказать:
- Факт наличия владельца;
- Ограниченность его действий;
- Контрактный формат работы.
Потому что доказать отсутствие подписей не получится. Ведь проставление факсимиле, подписывание документов и ответ перед законом - это как раз все то, с чем он и должен был столкнуться.
Уголовная ответственность в рамках 173 УК РФ
Четкого юридического определения номинального директора в России нет. Зато смысловое понятие закреплено достаточно хорошо. Так как подобным способом обналичивается огромное количество денежных средств. И за это есть уголовная ответственность:
Оказание услуг (номинального управления) связано с предоставлением своего внутреннего паспорта за денежное вознаграждение, посторонним людям. Это регулируется статьей 173 УК РФ (пункт 2). Кроме того, ответственность накладывается и на лиц, давших злоумышленникам доверенность на регистрационные действия (открытие юр. лица).
Наказание за подобную деятельность следующее:
- Обязательные общественные работы;
- Штраф до 300 тыс. руб.;
- Штраф в размере среднегодовой зарплаты директора.
- Принудительная трудовая деятельность (до 2 лет).
Есть еще и дополнительная квалификация. Она связана с незаконным открытием или закрытием юр. лица (173.1 УК РФ). Иными словами, предоставление своих данных (владельцем документа, который фактически учредителем не является) для внесения их в гос. реестр наказывается:
- Штрафные санкции: 300 тыс. руб.
- Ограничение свободы до 3 лет;
- Принудительные работы до 3 лет.
Как набирают директоров на работу?
Вообще, для устройства на пост номинального директора, все работодатели делятся на 2 больших группы:
- 1-я использует доски объявления и газеты;
- 2-я работает через знакомых и сарафанное радио.
Нужно понимать, что в последнем случае попасть человеку с улицы не получится. А вот через доски объявления как раз и нанимают то самое "мясо" для оформления различных мошеннических дел и откровенно криминальных способов заработка денег. Или просто для отмывания. Кандидатов подыскивают через различные сайты с вакансиями и т.д. А собеседование может быть проведено как в кафе, так и в полноценном офисе с HR и руководством отдела.
Мы не рекомендуем устраиваться на работу номинальным директором. Так как в конечном счете, это в 90% случаев откровенная незаконная деятельность. И содействие преступникам.
Кроме того, существуют и отчаянные ребята, которые работают номинальщиками профессионально. Таких перестают брать на работу после 20-30 зарегистрированных фирм. Так как на них висит огромное количество проблем:
- Долги в ФССП;
- Уголовные дела;
- Черные списки банков.
Может показаться, что для работы номинальщиком сгодится даже бомж или бродяга с чистой историей и без действующих или ликвидированных юр. лиц. На деле, серьезная компания не будет нанимать фиктивного управляющего с улицы.
На меня оформили юр. лицо, что делать?
Вообще, подозреваемый не всегда может знать о том, чем занимается компания которая на него оформлена. Подобных дел в российской практике предостаточно:
- Попросил родственник;
- Решил помочь в бизнесе своему другу или товарищу.
В крайне редком случае, данные человека попадают в руки к мошенникам которые их потом передают. Естественно, при этом берется согласие на обработку персональных данных. Таким способом оформляют не только подставные компании, но и обычные микрозаймы. Правда с последними, сделать это к счастью все сложнее и сложнее.
И как бы то ни было, но следствие и другие ведомства в первую очередь будут рассматривать вас, в качестве виновника. По всем тем нарушениям и преступлениям, с которыми связана компания. Особенно, если фактических владельцев ни выявить ни найти не удается.
Связано это как раз с тем самым рынком номинальных директоров. Презумпцию невиновности никто не отменял, но частенько человек сам передает свои паспортные данные в обмен за вознаграждение. А за это уже есть прямая уголовная ответственность по 173 статье*
*в общераспространенной судебной практике используется комбинирование ответственности. Сама по себе статья 173 не самая интересная с точки зрения закрытия дела. Поэтому к ней привлекают в связке с:
- 174 УК РФ;
- 159 УК РФ и т.д.
И вот уже в комплексе и складывается конечная ответственность номинального (фиктивного) управляющего.
Могу ли я выявить подставную фирму, оформленную на себя?
В теории нет. Так как человек просто не подозревает о том, что на него зарегистрировано какое-либо общество или компания:
- Оформившая много кредитов;
- Взявшая на себя большое количество обязательств;
- Задолжавшая по налогам.
Вскрывается это обстоятельство уже после того, как что-то произошло. Но в случае появления проблем нужно действовать активно и уверенно. В противном случае вас могут заставить выплачивать чужие долги в течение длительного периода (представьте себе компанию, которая задолжала десятки миллионов рублей своим кредиторам).
Если вы узнали о том, что подобное имеет место, нужно:
- Обратиться за консультацией к юристу;
- Написать заявление в правоохранительные органы.
Надеяться и ждать (авось пронесет) заведомо проигрышная тактика. Чем раньше вы появитесь у правоохранителей, тем больше вероятности избежать ответственности. Естественно, если вы действительно не знали о том, что на вас оформлена какая-либо подставная компания.
Последовательность действий
После подачи заявления в правоохранительные органы, стоит сообщить о случившемся в налоговые органы. В обращении вы указываете:
- Что никаких компаний и фирм вы на себя не регистрировали;
- Никаким бизнесом не занимаетесь;
- К манипуляциям и мошенничеству не имеете никакого отношения.
Естественно, если это соответствует действительности.
Помочь аннулировать регистрацию оформленной на ваши данные компании, сможет суд. Подается соответствующее заявление о непричастности. Придется собрать доказательную базу и возможно провести независимую графологическую экспертизу.
Помните о том, что бездействие будет расцениваться судебной инстанцией в негативном контексте. Незаконное оформление директором фирмы - явление крайне редкое. И судье чаще приходится сталкиваться с осознанными номинальными управляющими, которые отлично понимали на что они идут. А следовательно, отлично понимали риск и незаконность своих действий. (Интересно будет почитать: На работе оклеветали сотрудника + как восстановить свое нарушенное право)
Поэтому, если вы замешаны в подобных грязных делах, и получали вознаграждение, то отвести ответственность от себя конечно не получится. Но хороший юрист сможет помочь снизить вероятность полноценного уголовного преследования.
Заключение
Случаев слива персональных данных и последующего их использования в РФ не так уж и много. И в большинстве своем, обвиняемым удается доказать свою непричастность.
Важно! По всем вопросам, если не знаете, что делать и куда обращаться:
Звоните 8-800-777-32-16.
Бесплатная горячая юридическая линия.
