Оплаченный товар - в какой момент фиксируется оплата + особенности по закону и практике
Оплаченный товар предполагает то, что покупатель уже внес полную стоимость предмета или услуги, и может распоряжаться тем, как ему угодно. С наличными средствами все достаточно просто: продавец передает товар, покупатель передает нужное количество наличности. Но сама по себе наличка, очень ограничена в бизнесе. Более того, в РФ предусмотрена отдельная статья за обналичивании денег. В электронных платежных системах же, все куда сложнее. Но прозрачнее. Об этом сегодня и поговорим.
Если говорить о мелкой розничной торговле, то система фиксации оплаты достаточно простая. До введения терминальных касс, эту задачу выполняли обычные фискальные аппараты. И в момент выдачи чека товар считался полностью оплаченным клиентом.
С введением POS-терминалов и полномасштабного внедрения пластиковых карт, все пришлось кардинально поменять. И теперь система фиксации оплаты и обмена денежными средствами стала проще (для конечных сторон) но сложнее по структуре.
Что происходит, когда человек платит картой?
Ситуация достаточно стандартная. Человек приходит в магазин и выбирает понравившийся товар. Отправляется на кассу и изъявляет желание оплатить свои покупки с помощью пластиковой карты. После этого:
- Клиент вставляет/прикладывает карту к терминалу;
- Авторизационные данные и коды карты считываются с контактной полоски/чипа или NFC-модуля;
- Вся собранная информация отправляется в процессинговый центр;
- Далее за работу берутся эквайер и эмитент;
- В конечном счете печатается документ (слип). Один из них передается покупателю, он называется чеком.
Но для полного понимания, нужно раскрыть взаимодействие эквайера и эмитента. Все дело в том, что процессинг предполагает запрос эмитента (банка покупателя) о наличии денежных средств на карте.
Если денег на карте не хватает, то терминал запищит и откажет в оплате. В обычной ситуации запрос порождает списание средств, в пользу эквайера. Банк-эквайер же после поступления денежных средств переводит их на счет продавца (любой магазин). Но при этом вычитывается определенная комиссия, которая установлена.
Можно ли заработать себе на жилье, об этом прочтите следующую статью: Надежные способы заработать себе на квартиру - что можно сделать для заработка
Обоснование с законодательной точки зрения
Первым актом, который позволил развивать текущую инфраструктуру стал ФЗ №103. В нем рассмотрены не только моменты связанные с обработкой платежей, но и:
- Определены понятия;
- Выставлены некие ограничительные рамки.
Уже в 2017 году был введен 88 ФЗ "О национальной платежной системе" в рамках этого закона, почти все торговые точки должны быть оснащены специальными устройствами (терминалами) для прием безналичной оплаты.
Но и до этого в магазинах существовали терминалы. Фокус лишь в том, что существовало несколько схем, позволяющих избежать полноценной уплаты налогов. Поэтому проблему государство решило радикально:
- Ввели обязательную установку терминалов;
- Обязали связывать терминалы в единую систему;
- Доступ ко всем данным получили налоговики.
Иными словами.теперь пустить поток денежных средств мимо глаз налоговой не удастся. С точки зрения налогового законодательства это скорее плюс, нежели недостаток.
О терминалах постоплаты и задержке платежей
Несмотря на то, что автокасса введена в обязательном порядке, проблем с терминалами меньше не стало. Так нередко случается такая ситуация, когда:
- Клиент вставляет карту;
- Терминал теряет сигнал;
- Платеж принимается, но подвисает в ожидании;
- У оператора отображается информация о том, что денежные средства приняты.
Но фактически, денежных средств не поступает на счет клиента. Это бывает при оплате картами через терминалы, работающие:
- Через GPRS/EDGE;
- В зоне с плохим покрытием.
Теоретически, оператор терминала может повторить списание. Но на практике, это осложняется особенностями обработки данных и запутанностью всей системы.
Как принимают оплату в самолетах?
А вот система оплаты POS-терминалами на борту самолета достаточно интересная. И к слову сказать, очень уязвимая перед ошибками и неисправностями. Все дело в том, что для полноценной работы и приема оплаты нужно:
- Постоянное и стабильное соединение;
- Запуск сессии, которая длится от 10 секунд до 30 (в зависимости от пропускной способности канала связи и нагруженности сети).
Более того, на некоторых профессиональных форумах существуют рассказы о том, что можно оплачивать все услуги в самолете и не платить за них. Как раз основываясь на том, что на борту самолета с адекватным интернет-соединением есть некоторые проблемы.
И фактически, это действительно так. Никакого особого выхода из сложившейся ситуации нет. Да и дешевых технологий для развертки наземного эквайринга не предвидится. Практически это можно осуществить. Но стоимость дооборудования всех самолетов такая, что авиакомпании с этим в общем-то пока не спешат.
Но есть одно обходное решение - это прием денег через POS-терминал в режиме оффлайн.
В частности, лишь несколько компаний на территории РФ вообще могут предложить что-то подобное. Для начала, покупки по одной карте укладываются в лимит, установленный на терминале. Это исключает вариант того, что клиент сможет загнать себя в долг, на гашение которого у него вот совсем нет денег.
Кроме того, сама специфика и технология прием была переработана значительно. Во время полета:
- Терминал принимает карту и платеж;
- Ставит операцию в стоп-лист;
- Принимает следующий платеж.
Тактика работы с международными платежными системами переработана кардинально. Если самолет еще не сел, то достаточно всего одного нажатия кнопки отмена чтобы платеж был аннулирован. И транзакция просто не состоится (даже реверсивная).
Решаема проблема и с несколькими юридическими лицами. Так как не всегда услуги предоставляются одной и той же компанией. Соответственно, 1 терминал может составлять по 2-3 стоп-листам:
- Каждый из которых принадлежит отдельному юр.лицу;
- Оплата идет параллельно в 3 потока.
Как осуществляются транзакции?
Все достаточно просто. По прибытию в аэропорт назначения, терминал начинает рассылать транзакции про стоп-листу в процессинговый центр. И в дальнейшем схема ничем не отличается от привычной методики списания средств.
Остается решить проблему с клиентами, у которых на счету не оказалось денежных средств. Здесь все достаточно просто:
- Проводится доп. идентификация клиента;
- Проблемных клиентов вносят в базу.
Впоследствии, авиакомпания получит возможность списания средств. Здесь способ точно такой же, как и для обычного магазина. Разберем на реальном примере. Клиент пришел в магазин и начал оплачивать товар. Но списания денег не произошло, а продавец обнаружил это много позже.
С точки зрения законодательства, покупка (и ее факт) должен был зарегистрирован в системе ККТ. При покупке же формируется 2 чека.
- Банковский терминал;
- ККТ.
Второй чек нужен для регистрации безналичного расчета. Стоит помнить о том, что иногда в системе есть отдельный платежный агент, через которого и проводится транзакция.
Здесь же проводится и процесс авторизации. Это согласие банка на то, чтобы оплата была проведена. После предварительной проверки:
- Состояния счета;
- Подлинности карты.
И авторизация может быть заблокирована самим терминалом. На старых терминалах этой возможности нет, но на новых она внедрена повсеместно. Так как карты очень часто воруют, существуют целые базы идентификаторов для запрета проведения транзакций. Туда вносят карты, которые:
- Заблокированы;
- Украдены и т.д.
Но в самом терминале база естественно не уместится. Поэтому сверка ведется параллельно по БД банка-эмитента или на уровне платежной системы.
Если же терминал не выдал ошибку или поставил платеж в очередь - нужно настраивать все так, чтобы этого не произошло. В частности, разбираться с внутренним функционалом конкретного терминала:
- Его режимами;
- Прошивкой.
В ситуации, когда оборудование работает неадекватно, виноват его владелец. Но и клиент не должен получать товар бесплатно. Поэтому у некоторых банков есть услуга безакцептного списания.
О заработке на пассивных действиях, что и где зарабатывать: Как зарабатывать на пассивном доходе - куда можно вкладывать деньги для прибыли
Как работает безакцептное списание?
Естественно, разберем на примере все того же продавца. Безакцептным списанием называют транзакцию, которая не требует подтверждения со стороны клиента. Более того, клиента могут даже не уведомить о том, что денежные средства списываются. В этом замешаны:
- Банки;
- Пристава;
- Налоговики и т.д.
Везде говорится о том, что клиент должен подписать отдельный договор на согласие. На самом же деле, все куда проще и прозаичнее. И в большинстве банков это один из пунктов договора.
Безакцептное списание денежных средств должно быть:
- Обосновано на уровне законодательства;
- Его необходимость придется подтвердить документально.
Общая практика показывает, что безакцептным списанием стараются пользоваться крайне редко.
Как списывают деньги без подтверждения?
Основных способов два:
- Это кредитные обязательства;
- Участие банка в роли арбитра или гаранта.
В первом случае все просто. Компании которые берут у банка кредит, соглашаются на то, что в случае его просрочки, деньги могут просто изъять (заморозить). Более детально этот вопрос нужно рассматривать в конкретном договоре.
Во втором случае банк является третьей стороной, которая гарантирует честность сделки. И тут уже безакцептное списание будет применено для передачи денежных средств между конкретным поставщиком и компанией.
Так как обе стороны могут не доверять друг другу, в силу различных причин. Все-таки доверять в бизнесе нельзя никому. Особенно в условиях жесткой конкурентной борьбы и при переделах рынка.
А теперь о том, как фиксируется оплата в действующем законодательстве.
Пред. позиция
Если речь идет о составлении договора и передаче какого-либо товара после его подписания, то определение момента оплаты можно прописать непосредственно там. Если этого сделано не было, то используется общее правило 316 статьи Гражданского Кодекса. Оно предусматривает фиксацию исполнения обязательства только в тот момент, когда денежные средства поступили на счет (расчетный).
Но и здесь не все так однозначно и понятно. В судебной практике есть прецеденты когда исполнение обязательство по оплате начинали считать с того момента, как деньги поступили на корреспондентский счет банка.
Соответственно, никакого изначально правильного и точного ответа быть не может. И сторонам лучше заранее предусмотреть момент оплаты договора, чтобы избежать спорной ситуации. В противном случае придется разбираться уже в рамках судебного заседания.
Определить момент оплаты можно по 3-м точкам:
- Зачисление на корреспондентский счет (внесение в кассу);
- Списание денег с корреспондентского счета банка покупателя;
- Зачисление на расчетный счет.
А теперь немного юридической теории об оплате.
Оплата с точки зрения законодательства
Вообще, момент оплаты может быть определен Граждански м кодексом (ст.40). Кроме того, известно следующее:
- Оплата может быть только в рублях, как в наличной, так и безналичной форме;
- Безналичный расчет проводится через банк;
- Юр.лица между собой работают по безналичному расчету.
Однако, если мы говорим об интернет-коммерции, то чаще всего точкой отсчета является момент, когда денежные средства просто поступили продавцу на карту.
Оговаривать время операции не имеет смысла, так как существуют не только региональные различия (часовые пояса) но и время на обработку платежа Кроме того, достоверно точно ориентироваться по времени может только банк. Это техническая информация, и даже в личном кабинете пользователя она отображается не всегда правильно и адекватно.
О сохранности денежных средств, можно прочитать материал: Где лучше хранить свой капитал и что использовать для хранения денег
Еще о договоренностях
В гражданском же кодексе, могут использовать несколько способов отсчета момента оплаты. Это может быть:
- Конкретное число;
- Период банковских дней;
- Период календарных дней.
Расстановка крайних сроков обязует вторую сторону оплатить товар до конкретного определенного момента. В противном случае могут быть введены санкции. Или другая сторона может начать собирать документы для суда.
Кроме того, в 486 ГК РФ существует 2 способа оплаты товара:
- До того как он будет получен;
- После того как он будет получен.
Здесь все остается на усмотрение продавца и покупателя. Но как показывает практика, правила устанавливает все-таки продавец. Так как обслуживать сотни и тысячи покупателей в индивидуальном порядке не получится. Просто не хватит времени, ресурсов и сотрудников в конце концов.
При этом оплату нужно обычно производить в полном объеме. Если речь идет о рассрочке, то здесь уже вступает в дело отдельный договор. Если же рассрочка установлена с процентами (наценка или переплата), то для оформления используется уже кредитный договор. Так как рассрочка не предполагает никакой выгоды для продавца, кроме продажи самого товара.
О сроках и моменте оплаты на практике
Чаще всего проблемы возникают при покупке какого-либо товара в интернет-магазинах или полноценных маркетах. Иными словами там ,где нет постоянных поставок товара и все завязано на слабой логистике (если она вообще есть). Проблем может возникнуть достаточно много:
- Товар оплачен, но пропал из наличия;
- Счет выставлен, но клиент пропал и оплатил его через месяц;
- Продавец после оплаты перестал выходить на связь.
И никакими законами здесь оперировать не удастся. Особенно там, где нет никакого контроля - это как раз электронная коммерция. По идее, магазин сам должен выставить срок оплаты счета (и прописать его в документе). Вот на основании этого счета и нужно ориентироваться по срокам и моменту оплаты.
Обычно, банковский перевод не занимает и часа. Естественно, если речь идет о переводе с карты на карту. Даже через промежуточные шлюзы и автокассу.
Но в случае, если вы переводите с одного традиционного банковского счета на другой, то срок увеличивается от 1 до 5 рабочих дней. При этом продавец утверждает о том, что деньги вовсе не пришли. Обычно такое происходит как раз там, где нет никаких третьих сторон и даже платежных агрегаторов. Продавец просто ведет деньги мимо кассы или полномасштабно занимается незаконной предпринимательской деятельностью. В этом случае бесполезно штурмовать офис банка, пытаясь подтвердить факт перевода.
Нужно возвращать деньги по истечению 5 дней. Для этого пишется соответствующее заявление (процедура chargeback). Обычно у нелегальных продавцов есть практика прием скриншотов для подтверждения. Но порой попадаются и мошенники, регистрирующие страничку только для сбора предоплат. Отправлять такие "предприниматели" ничего не собираются.
Что делать если срок оплаты нарушен?
Здесь каждая сторона определяет свои действия самостоятельно. Если из-за этого срывается крупный контракт, то нужно искать нового поставщика. А со старым начинать общаться через суд. Естественно, если сроки и момент оплаты предварительно были оговорены в договоре. Так как суд не станет обращать внимание на довод "так принято". Третья сторона здесь нужна только для того, чтобы разрешить конфликт окончательно. И только с оглядкой на договор. Кстати, спрогнозировать исход достаточно не просто. Как уже было упомянуто выше. Так что лучше попытаться урегулировать все:
- В досудебном порядке;
- До окончательного решения суда.
Сделать это можно разными способами. Например заключением мирного соглашения.
Заключение
В крупной электронной коммерции оплаченный товар отправляется клиенту в установленные сроки. Так как все обрабатывается автоматически, то все происходит сразу же после подтверждения оплаты на стороне агрегатора. Заказ помечается в БД как оплаченный и передается на сборку и отправку.
Важно! По всем вопросам, если не знаете, что делать и куда обращаться:
Звоните 8-800-777-32-16.
Бесплатная горячая юридическая линия.
